The Road to the SDGs

W طُبّقت أداة "مصفوفات التحكم في المخاطر" من أجل نشر الوعي وإرساء المسؤولية الفردية، مع إيلاء اهتمام خاص لأهداف الوحدات الإدارية، والمخاطر، وضوابط التخفيف منها. W حصل الفريق المعنيّ بإطار "لجنة المنظمات الراعية للجنة تريدواي" على موافقة الأطراف المعنية على الاستمارات، واستخدَمَها لاستحداث "مصفوفات التحكم في المخاطر" في مختلف آليات العمل القائمة في البنك. W أجريَ "اختبار التصميم" للتثبّت من ملاءمة تصميم أدوات الرقابة وقدرتها على منع أو كشف أيّ مخاطر تتمثل في وقوع تحريف كبير في التقارير المالية أو حدوث احتيال. W أجريَ "اختبار الفعالية التشغيلية" للتثبت من أن أدوات الرقابة تعمل بفعالية خلال .2020 سنة W حُدّدت العيوب وفرص التحسين في البيئة الحالية للرقابة، ورُفعت توصيات إلى هيئة إدارة البنك لتدارك تلك العيوب، واقتُرحت أدوات رقابية بديلة أو تعويضية. W كُشِفت وحُلّلت جميع العيوب والانحرافات في سجلّ منفصل، وذلك من أجل تحديد هل الانحراف: - ذو طبيعة تنحصر في نوع معيّن من المعاملات. - ناتج عن ضعف كفاءة مسؤول الرقابة. - ناجم عن تغيرات في حجم الأنشطة . والمعاملات الإنجازات W توثيق أدوات الرقابة في كيانات "مجموعة البنك" وفقا لمبادئ "لجنة المنظمات الراعية للجنة تريدواي". W اختبار وتطبيق العمليات وأدوات الرقابة على مخاطر التقرير المالي والاحتيال. W استحداث وتوثيق أدوات رقابة لمكافحة الاحتيال، وإنشاء برنامج دائم لمكافحة الاحتيال. W حصر جميع آليات العمل التي تؤثر في النتائج المالية للبنك (أي بدءاً من أدوات الرقابة على مستوى الكيانات وانتهاءً بأنشطة الرقابة) W تطوير تدفق العمليات وجداول أدوات الرقابة الداخلية لكل عمليات البنك ذات الصلة بالنتائج المالية. W تقديم توصيات لتحسين إجراءات وأدوات الرقابة، لجعلها أقرب ما يكون للكمال، وتحليل فجوات أدوات الرقابة المالية. W مراجعة وتحديث تدفق العمليات وجداول أدوات الرقابة من أجل تجسيد تغيرات آليات العمل والنظم وتحسين تصميم آليات العمل وأدوات الرقابة الأساسية. W حصر جميع التطبيقات والبرمجيات المستخدمة في البنك الإسلامي للتنمية (ومنها تطبيقات الحوسبة الخاصة بالمستخدم النهائي)، وتوثيق أهم أدوات الرقابة على هذه التطبيقات. W اقتراح أوجه التحسين ونطاق التطوير لأدوات الرقابة على برمجيات تكنولوجيا المعلومات. W إعداد منهجية، وبرنامج عمل وإجراءات تشغيلية ونماذج للتقييم الذاتي، إلى جانب التدقيق لملاءمة تصميم وفعالية أدوات الرقابة. W إعداد برنامج لتدريب الموظفين على نظام "الرقابة الداخلية للتقرير المالي" في البنك لضمان التطبيق الفعال لأدوات الرقابة. الاستثمار W جرى الاستثمار في الجوانب التالية: W إرساء نظام رسمي ومؤسسي لأدوات الرقابة الداخلية الفعالة. W استحداث أدوات رقابة داخلية محسنة تمكن البنك من التحكم على نحو أفضل في مخاطر التقرير المالي والاطلاع على البيانات الضرورية لدعم اتخاذ القرارات المالية السليمة. W جلب اهتمام المستثمرين في الصكوك، مما جعل البنك الإسلامي للتنمية أكثر جاذبية لأولئك المستثمرين وأكثر استعدادا لإصدار الصكوك. W توثيق مَراجع التحكم في المخاطر ومؤشرات المخاطر الرئيسة، ووضع منهجية الرقابة الداخلية على التقرير المالي، وإعداد تقرير مفصل عن الفجوات. W إدخال تحسينات إضافية على قيمتي النزاهة والسلوك المهني في البنك. W تحديد مستويات المسؤولية عن الرقابة الداخلية داخل هيئة الإدارة، في إطار السعي إلى تحقيق أهداف البرنامج الخماسي للرئيس. نطاق التنفيذ وظائف 8 آلية عمل فرعية 150 خطر 800 توثيق أكثر من 200 اكتشاف أكثر من خلل في المرحلة الأولى خللاً مصحّحاً 150 أكثر من أو أداة رقابة تعويضية مستحدَثة تحسين في 100 أكثر من مجال تكنولوجيا المعلومات [ 199 ] الطريق إلى أهداف التنمية المستدامة التقدّم والإنجازات